Förmåner & Försäkringar

ITP1 eller ITP2: skillnaden, siffrorna och vad du kan påverka

Premiebestämt mot förmånsbestämt: 4,5/30-modellen mot löftet om slutlönsprocent. Vem som har vad, vem som gynnas – och spakarna du faktiskt styr.

Av Emma Åkerlund· ·5 min läsning

Två kollegor på samma kontor, samma lön, samma arbetsgivare – och två helt olika pensionssystem. Den ena har ITP1, där varje månads premie syns på ett konto som växer med marknaden. Den andra har ITP2, där slutpensionen i stället är utlovad som en procent av slutlönen. Vilket som är »bäst» är en av tjänstepensionens eviga debatter – och svaret beror på lönebana, ålder och ränteläge. Här är skillnaderna, siffrorna och frågorna som avgör vad just du bör göra.

Grundskillnaden: premie in eller förmån ut

  • ITP1 är premiebestämd: arbetsgivaren betalar in 4,5 procent av lönen upp till 7,5 inkomstbasbelopp (52 125 kronor i månaden 2026) och 30 procent på lönedelar däröver. Vad det blir i pension beror på inbetalningarna och avkastningen – risken och möjligheten är din.
  • ITP2 är förmånsbestämd: du är i stället utlovad en pension som andel av slutlönen – i huvuddrag 10 procent av lön upp till 7,5 IBB, 65 procent av lönedelen mellan 7,5 och 20 IBB och 32,5 procent mellan 20 och 30 IBB, förutsatt full tjänstetid (30 år). Ovanpå ligger den premiebestämda kompletteringen ITPK på cirka 2 procent.

Vem som har vad styrs i huvudsak av födelseår: ITP1 gäller privatanställda tjänstemän födda 1979 eller senare, ITP2 dem som är födda 1978 eller tidigare – med undantag: vissa företag har ITP1 för alla anställda oavsett ålder, och högavlönade i ITP2 kan ha valt den så kallade tiotaggarlösningen. Osäker? Årsbeskedet eller minpension.se ger svaret på trettio sekunder.

Jämförelsen

ITP1 ITP2
Modell Premiebestämd Förmånsbestämd + ITPK
Vem Födda 1979+ (eller hela företag) Födda 1978 och tidigare
Du vet i förväg Vad som betalas in Ungefär vad som betalas ut
Marknadsrisken bär Du Arbetsgivaren/försäkringsbolaget
Gynnas av Lång sparhorisont, god avkastning, höga löner tidigt Brant lönekarriär sent, lång tjänstetid
Egna val Hela premien placeras av dig Endast ITPK-delen
Löneväxling/tiotaggarval Okomplicerad Kräver extra eftertanke – förmånen räknas på lönen

Vem vinner? Ärligt svar: det beror på kurvan

ITP2:s löfte om procent av slutlönen gör systemet generöst mot den klassiska karriären: jämn stigning med rejäla lyft de sista tio åren, gärna över 7,5 IBB där 65-procentsnivån slår in. ITP1 belönar i stället den moderna banan: höga inbetalningar tidigt som får decennier av ränta-på-ränta. Två saker har förskjutit debatten på senare år: ITP1:s trettioprocentspremie över taket är kraftfull för höga löner, och ITP2:s värde är känsligt för hur länge du faktiskt stannar i systemet – deltid, utlandsår och sena karriärbyten kan urholka förmånen på sätt som förvånar.

Två logiker – samma mål ITP1 – premien är löftet In: 4,5 % / 30 % av lönen varje månad Ut: beror på marknaden och avgifterna Din spak: låga avgifter, rätt risknivå, tid i marknaden Belönar tidiga, höga inbetalningar ITP2 – förmånen är löftet Ut: ~10 / 65 / 32,5 % av slutlönen In: arbetsgivarens problem Din spak: tjänstetiden (30 år för fullt), slutlönens nivå, ITPK-valet Belönar lång tjänst och sen lönetopp Huvuddragen i ITP-avtalet. Nivåer och villkor styrs av kollektivavtalet – kontrollera ditt årsbesked.
ITP1 lovar insättningen, ITP2 lovar utbetalningen – allt annat följer av det.

Praktiska konsekvenser du faktiskt kan påverka

  1. I ITP1: jaga avgifter, inte fonder. Hela premien placeras enligt dina val; skillnaden mellan 0,2 och 1,2 procent i årlig avgift är sexsiffrig över ett yrkesliv. Grundvalen och återbetalningsskyddet går vi igenom i huvudguiden om tjänstepension.
  2. I ITP2: vårda tjänstetiden och slutlönen. Full förmån kräver 30 tjänsteår; kontrollera din prognos på minpension.se, särskilt efter deltid eller utlandsarbete. Och kom ihåg att en sen löneförhöjning här bokstavligen höjer procentbasen för livet – ett extra argument in i nästa löneförhandling.
  3. Vid jobbyte över systemgränsen: går du från ITP2-företag till ITP1-företag fryses förmånen som fribrev och nya premier börjar ticka. Det är varken bra eller dåligt i sig – men det ska in i kalkylen när du jämför erbjudanden, precis som löneväxlingens matematik ser olika ut i de två systemen.

Frågan »vilket är bäst?» får ett ärligare svar om man vänder på den: vilken risk vill du bära? ITP1 ger dig marknadens – och marknadens uppsida. ITP2 ger dig löftets – och löftets villkor. Ingen av dem förlåter dock ointresse: den dyraste positionen i båda systemen är att aldrig logga in.

Emma Åkerlund, WorkForYou

Vanliga frågor

Vad händer med min ITP vid arbetslöshet eller sjukdom?

ITP-paketet innehåller premiebefrielse och sjukpension enligt villkoren – premierna kan fortsätta betalas vid långvarig sjukdom, och sjukpensionen toppar upp över sjukpenningens tak. Vid arbetslöshet upphör intjänandet; kapitalet ligger kvar och växer. Detaljerna finns hos Collectum och i ditt årsbesked.

Kan jag byta från ITP2 till ITP1?

Enskilda kan inte välja fritt – systemtillhörigheten styrs av avtalet, födelseåret och arbetsgivarens eventuella beslut om ITP1 för alla. Det som kan stå öppet för högavlönade i ITP2 är tiotaggarvalet – ett stort, ofta oåterkalleligt beslut som förtjänar rådgivning.

Vad är en tiotaggare?

En anställd med lön över tio inkomstbasbelopp som (om arbetsgivaren tillåter) kan byta delar av ITP2:s förmån mot en egen premiebestämd lösning. Rätt konstruerad kan den ge mer flexibilitet – fel konstruerad byter den bort ett garanterat löfte mot avgifter och risk.

Gäller 4,5/30-modellen även utanför ITP?

Nivåerna har blivit de facto-standard: SAF-LO ligger i paritet, och även arbetsgivare utan kollektivavtal brukar mäta sina erbjudanden mot dem – ett riktmärke att använda när du granskar ett avtal enligt checklistan för tjänstepension utan kollektivavtal.

Läs vidare